Cómo saber si tu negocio en PR está saludable
Si tienes un negocio en Puerto Rico, ya sea una panadería, barbería, tienda online o eres freelance, entender tu Working Capital no es opcional. Esta información es sumamente vital. Es cómo saber cuánta gasolina tienes antes de salir a la calle con el tapón de las 5:00 pm. ¡Es obvio que te puedes quedar a mitad de camino!
Pero ¿qué rayete es el Working Capital?
Working Capital en arroz y habichuelas
El Working Capital, o el Capital de Trabajo, es el dinero que te sobra para operar tu negocio después de pagar tus deudas más inmediatas.
En términos contables:
Activos Corrientes – Pasivos Corrientes = Working Capital
Esta información la encuentras en el Estado de Situación (Balance Sheet) de tu empresa en la siguientes secciones:
- Activos Corrientes: es todo el dinero que entra a tu negocio o puedes convertir en efectivo rápidamente
- Efectivo en caja o en el banco;
- Cuentas por cobrar;
- Inventario.
- Pasivos Corrientes: es todo lo que debes pagar a corto plazo, o sea, todo lo que tienes que pagar de inmediato:
- Nómina;
- Cuentas por Pagar a suplidores;
- Retenciones a empleados y/o suplidores;
- IVU recolectado;
- Préstamos a corto plazo; y
- Tarjetas de Crédito empresarial.
Por Ejemplo:
Si tienes $10,000 entre efectivo y cuentas por cobrar, y debes $6,000 entre suplidores y nómina de empleados, tu Working Capital es:
$10,000 – $6,000 = $4,000
Ese número ($4,000) representa el dinero que tienes disponible para que puedas seguir operando a corto plazo (1 año o menos) sin ahogarte en deudas.
¿Por qué es tan importante?
Tener un Working Capital saludable te permite:
- Pagar la nómina, facturas de suplidores y el IVU recolectado sin tener que quedarte calvo a los 30 años 🤣;
- Operar tu negocio sin tener que pedir un préstamo cada quincena;
- Tener dinero suficiente para invertir, crecer tu empresa y responder a cualquier emergencia. ¡Qué mucho nos enseñó la cuarentena (COVID-19)! ¿Verdad?
En cambio, si tu Working Capital es negativo… ¡Corillo!, tenemos un gran problema. Estás operando con más deudas que efectivo (Cash) disponible. Y eso puede llevar a la quiebra tu empresa si no se corrige a tiempo.
¿Cómo saber si estás bien?
Haz este ejercicio básico:
- Suma tus activos corrientes;
- Resta tus pasivos corrientes;
- Evalúa el resultado:
- ¿Es Positivo? ¡Excelente! Vas por muy buen camino.
- ¿Es Negativo? Es momento de revisar tu operación.
¿Necesitas ayuda?
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- Optimizar su flujo de caja;
- Preparar reportes financieros claros y fáciles de entender;
- Tomar decisiones financieras inteligentes para mantener su negocio a flote y crecer con estabilidad.
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